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财务处会计核算一科办理财务事项流程指南

发表于:财务处 点击:
一、核算业务

 

  办 公 流 程:

 

  审核制单窗口——→复核窗口——→出纳窗口(现金出纳、银行出纳) (大厅1—8号、219室)  (9号)     (10—12号)

 

  具体职责分工:

 

  (一)审核制单窗口

 

  1.借款、报账业务                       大厅1—8号窗口

 

  2.收入类核算业务                         219室3号窗口

 

  3.外汇折合人民币借款、报账业务           219室3号窗口

 

  4.外汇审核业务                           219室2号窗口

 

  5.外汇人民币限额预算、决算报表           219室2号窗口

 

    (二)复核窗口

 

  复核“审核制单窗口”填制的所有记账凭证    大厅9号窗口

 

    (三)出纳窗口

 

  1.现金出纳(包括填开收据科研经费除外)   大厅10号窗口

 

  2.银行出纳 (电汇、外币存款户、其它账户结算)  大厅11号窗口

 

  3.银行出纳 (基本户、收入户)                  大厅12号窗口

 

  二、票据管理

 

  根据收款单位填写的《票据领用申请单》,发放并审验回收各类票据                                      219室1号窗口

 

  三、档案查询

 

  当年档案查询                             219室5号窗口

 

  以往年度档案查询                         219室4号窗口

 

  四、大额资金审批额度

 

  1——5万元(不含5万下同) 由财务处会计核算一科科长审批219室

 

  5——10万元      由财务处分管核算工作的副处长审批203室  

 

  10——30万元                     由财务处处长审批204室

 

  30万元以上                   由分管财务工作的副校长审批

 

    教学经费(部门编码第一位为4子头)2万元以上货物、工程和服务项目支出,需要经过重大项目管理科事前审核;科研项目转外协经费,需要经过科研管理科事前审核。

 

    详细信息请登陆校园网财务处办公主页:http://caiwuchu.jlu.edu.cn


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